御社の安全保障輸出管理は大丈夫ですか

■第1編　安全保障輸出管理の制度

第1章　安全保障輸出管理制度総論…2
　Ⅰ　安全保障輸出管理を行う制度と法律…2
　　1　身近にある安全保障輸出管理制度…2
　　　(1)安全保障輸出管理制度とは…2
　　　(2)あらゆる場面に及ぶ安全保障輸出管理制度…2
　　2　安全保障輸出管理違反のリスクとコンプライアンス…3
　　　(1)安全保障輸出管理違反のリスク…3
　　　(2)リスク管理とコンプライアンス…4
　Ⅱ　自由貿易と安全保障輸出管理制度…4
　　1　輸出の自由や自由貿易体制と安全保障輸出管理制度…4
　　2　安全保障輸出管理制度の歴史…5
　　3　安全保障輸出管理制度のこれから…6
　Ⅲ　国際ルールと国内ルール…7
　　1　国際ルール…7
　　　(1)大量破壊兵器に関する国際的枠組み…7
　　　(2)通常兵器に関する国際的枠組み…9
　　2　国内ルール…10
　　　(1)外為法…10
　　　(2)関税法…10
　Ⅳ　外為法の基礎知識…11
　　1　特別刑法・行政法としての外為法…11
　　2　危険犯…11
　　3　外為法の適用範囲…12
　　　(1)属地主義の原則…12
　　　(2)適用範囲の拡大-世界主義…12
　　　(3)居住者と非居住者…13
　　4　リスト規制とキャッチオール規制…13
　　5　「貨物」と「技術」…14
　　　(1)「貨物」とは…14
　　　(2)「技術」とは…14
　　　(3)「該非判定」とは…15
　　6　許可…15
　　7　インフォーム…15
　　8　輸出不許可などの効力を争う方法…16

第2章　安全保障輸出管理制度各論…17
　Ⅰ　改正外為法の構造…17
　　1　外為法の体系…17
　　2　外為法の改正経緯…17
　　　(1)経済復興法から国際平和と安全維持の法律へ…17
　　　(2)リスト規制からキャッチオール規制の導入へ…19
　　　(3)平成21年改正の背景と概要…19
　Ⅱ　貨物輸出規制…20
　　1　外為法48条の改正経緯と東芝機械輸出事件…20
　　2　貨物輸出規制の概要…21
　　　(1)概要…21
　　　(2)貨物…21
　　　(3)輸出…23
　　3　規制の対象となる「特定貨物」…24
　　　(1)リスト規制とキャッチオール規制…24
　　　(2)リスト規制の実際…24
　　　(3)ヤマハ発動機事件…25
　　　(4)リスト規制と許可…27
　　　(5)キャッチオール規制…30
　　　(6)政令による仕向地の拡大…32
　　　(7)政令による特定貨物と仕向地の拡大…32
　　4　貨物輸出規制の例外…34
　　　(1)総論…34
　　　(2)仮陸揚げ貨物の例外(輸出令4条1項1号)…34
　　　(3)少額特例…35
　　　(4)無償特例…36
　　5　刑事罰、行政罰…37
　　　(1)刑事罰…37
　　　(2)行政罰…38
　Ⅲ　技術移転規制…39
　　1　技術移転規制強化の経緯…39
　　2　25条1項ないし3項の構造…39
　　3　技術移転規制の適用範囲…40
　　　(1)25条1項前段と5条との関係…40
　　　(2)特定技術・特定国…41
　　　(3)「提供することを目的とする取引」…42
　　4　技術移転規制各論…44
　　　(1)特定国における特定技術提供を目的とする取引(25条1項前段)…44
　　　(2)特定国の非居住者との取引(25条1項後段)…46
　　　(3)特定国以外における取引(25条2項)…46
　　　(4)国内からの輸出・送信行為の規制(25条3項)…46
　　　(5)外国間等技術取引の規制…47
　　　(6)政令による適用範囲の拡張…49
　　5　罰則…49
　　6　行政罰…51
　Ⅳ　仲介貿易取引規制…51
　　1　制度制定の経緯…51
　　2　「仲介取引」の意味…52
　　　(1)「外国相互間」の取引とは…52
　　　(2)「貨物の売買、貸借、または贈与に関する」取引とは…52
　　3　居住者、非居住者…53
　　4　売買、貸借、贈与…55
　　5　許可申請義務が発生する場合…56
　　　(1)武器取引(1号)…56
　　　(2)核兵器等の開発等に用いられるおそれのある取引(2号イ)…56
　　　(3)インフォームを受けた場合…57
　　6　政令による適用範囲の拡張…57
　　7　仲介取引の既遂時期…57
　　8　罰則等…58
　　　(1)刑事罰…58
　　　(2)行政罰…59
　Ⅴ　輸出者等遵守基準…59
　　1　総論…59
　　2　第1段階…59
　　3　第2段階…60
　　4　輸出者等遵守基準と輸出管理内部規程との異同…60
　　　【コラム】輸出者等遵守基準は法令を守るための法令!?…61
　Ⅵ　罰則強化、その他…60
　　1　罰則強化…60
　　2　罰則の新設…62
　　3　公訴時効…62

第3章　安全保障輸出管理制度違反のリスクと原因…63
　Ⅰ　安全保障輸出管理制度違反のリスク…63
　　1　刑事罰…63
　　　(1)複数回違反した場合の加重処罰…63
　　　(2)両罰規定…63
　　　(3)未遂罪…63
　　　(4)故意処罰の原則…63
　　2　国外法による制裁…65
　　3　行政上の制裁…65
　　4　民事上の責任…66
　　5　会社法上の責任…66
　　6　社会的制裁…67
　Ⅱ　安全保障輸出管理制度違反の原因…67
　　1　原因の過半数は「無知」…67
　　2　「あてはめ」や「解釈」の誤り…68
　　3　出荷確認の誤りや許可条件違反…68

■第2編　安全保障輸出管理の進め方

第1章　義務としての安全保障輸出管理(輸出者等遵守基準)…72
　Ⅰ　すべての輸出者等に求められる管理内容…73
　　1　該非確認と該非確認責任者の選任…73
　　2　関係法令の周知および指導…74
　Ⅱ　該非確認の結果に応じて必要とされる管理…74
　　1　特定重要貨物等の輸出等がある場合…74
　　2　特定重要貨物等の輸出等がない場合…75
　　3　キャッチオール規制…77
　　　(1)大量破壊兵器キャッチオール規制…77
　　　(2)通常兵器キャッチオール規制…79
　　　【コラム】外国ユーザーリストとは…80
　Ⅲ　特定重要貨物等を扱う輸出者等に求められる管理内容…82
　　1　統括責任者の選任(必須)…83
　　2　輸出等の業務を行う部門の権限および責任を定めること(必須)…83
　　3　該非確認にかかる手続を定めること(必須)…83
　　4　用途を確認する手続を定め、当該手続に従って用途の確認を行うこと(必須)…83
　　5　輸出等に関する文書等と当該貨物・技術が同一であることの確認を行うこと(必須)…84
　　6　監査(努力義務)…84
　　7　研修(努力義務)…85
　　8　文書保存(努力義務)…85
　　9　報告および再発防止措置(必須)…85

第2章　自主管理としての安全保障輸出管理…86
　Ⅰ　自主管理としての「輸出管理社内規程」策定の要請…86
　Ⅱ　輸出者等遵守基準と輸出管理内部規程…86
　　1　輸出者等遵守基準と外為法等遵守事項の差異…87
　　2　自主管理としての輸出管理内部規程の策定が望まれる輸出者等…88
　Ⅲ　包括許可制度…91
　　1　一般包括許可…92
　　2　特定包括許可…93
　　3　特別返品等包括許可…93
　　4　特定子会社包括許可…94

第3章　輸出管理体制…95

第4章　安全保障輸出管理の基本となる業務…97
　Ⅰ　安全保障輸出管理の対象…97
　　1　貨物の輸出…97
　　2　技術の提供…98
　　【コラム】技術取引規制で何が変わったか―日本企業にとって基本的に従来と変わらない―…99
　　【コラム】役務取引とは―労務を提供することも輸出管理の対象?―…101
　　3　仲介取引…102
　　【コラム】仲介貿易取引規制が問題になるときとは…102
　Ⅱ　顧客審査と用途の確認…103
　　1　一般的な商取引における顧客の審査と用途の確認…103
　　2　法令で要求されるチェック項目…104
　　　(1)　需要者(利用する者)の確認…105
　　　(2)　用途の確認…106
　Ⅲ　該非判定…107
　　1　該非判定とは…107
　　2　該非判定の対象…108
　　3　該非判定の時期…109
　　4　誰が該非判定を行うか…110
　　5　該非判定の方法…110
　　　(1)自社で設計・開発した貨物等の該非判定…110
　　　【コラム】政省令の用語表現の例…111
　　　【コラム】ルーターはコンピュータか通信機器か―規制リスト項番判断の難しさ―…113
　　　【コラム】「～項の中欄に掲げる」と「～項に掲げる」の違い…115
　　　【コラム】海外子会社の従業員研修も該非判定の対象?…117
　　　(2)他社が設計・開発した貨物等の該非判定…117
　Ⅳ　取引審査…118

■第3編　貿易手続と安全保障輸出管理

第1章　貿易手続全体の流れ…120
　Ⅰ　海外マーケティング～契約の締結…120
　　1　海外マーケティング…120
　　　(1)輸出規制の確認…120
　　　(2)類似商品の輸出実績の確認…120
　　　(3)輸出対象国の選定…121
　　　(4)輸出対象国における輸入規制・輸入関税・輸入実績の確認…122
　　　(5)バイヤー候補の選定…122
　　　(6)インコタームズの理解…124
　　2　バイヤー(買主)へのアプローチ…129
　　3　契約の締結…129
　Ⅱ　契約の履行の時点…130
　　1　輸出手続…130
　　　(1)他法令の許可・承認等の取得…130
　　　(2)輸出通関…130
　　　(3)船積手配…133
　　2　その他の留意事項…134
　　　(1)代金回収…134
　　　(2)知的財産権…135
　　　(3)クレーム処理…135
　　　【コラム】船積手続後に改正法令が施行された場合、対応が必要か…137

第2章　どこで輸出管理がかかわってくるか…138
　Ⅰ　海外マーケティングの段階…138
　Ⅱ　バイヤー(買主)へのアプローチの段階…138
　Ⅲ　他法令の許可・承認等の取得の段階…140
　Ⅳ　輸出通関の段階…140
　Ⅴ　商品の現地到着後の段階…141
　Ⅵ　輸出手続全般を通じて、輸出者として留意すべきこと…141

第3章　輸出許可手続の実際(Q&A)…144
　Ⅰ　どのようなとき申請するか…144
　　1　貨物の輸出許可申請が必要な場合…144
　　2　キャッチオール規制の概要…145
　　3　キャッチオール規制の対象となる貨物…147
　　4　キャッチオール規制の対象外の貨物…150
　　5　HSコードの判定…152
　　6　役務提供の許可申請が必要な場合…153
　　7　仲介貿易の許可申請が必要な場合…154
　Ⅱ　どうやって申請するか…158
　　1　貨物の輸出許可申請時の必要書類…158
　　2　貨物の輸出契約書の内容…159
　　3　貨物の輸出許可申請の窓口…161
　　4　役務取引の許可申請時の必要書類…161
　　5　役務提供の許可申請の窓口…163
　　6　仲介貿易の許可申請時の必要書類…164
　　7　各種申請の許可基準…166
　Ⅲ　実際の申請の流れ…169
　　1　貨物輸出の許可にかかる申請書類の記載事項…169
　　2　役務取引の許可にかかる申請書類の記載事項…174
　　3　仲介貿易の許可にかかる申請書類の記載事項…177
　　4　申請後の流れ…180
　Ⅳ　困ったらどこに相談するか…182
　　1　貿易実務全般に関する相談…182
　　2　安全保障貿易管理の相談窓口…184

第4章　事例紹介…188
　Ⅰ　無知・過失による違反事例…188
　　1　他人任せによる失敗…188
　　2　技術の提供に対する認識不足…189
　　3　その他の失敗事例…189
　Ⅱ　よくある質問…191
　　1　該非判定書の作成方法…191
　　2　取引条件と許可申請の関係…192
　　3　用途や需要者の確認不能…192